31.03.2020     0
 

Факультативное перестрахование


Формы перестрахования

В страховом деле выделяют несколько видов перестрахования в зависимости от количества включенных рисков (методы) и объему их переданной доли (формы).

Факультативное

Факультативное  перестрахование представляет собой вид договора, при котором передающая сторона (цедент) предлагает принимающей организации (цессионарию) отдельно взятые риски или доли в отраслях страхования. Перестраховщик может принять или отклонить предложение.

Особенность факультативного перестрахования – свобода выбора для участников сделки. Перестрахователь не обязан передавать все риски, по которым осуществляет финансовую деятельность. Перестраховщик не должен в обязательном порядке принимать условия страховой фирмы: он может отказаться от защиты рисков до заключения договора.

Перестрахование рисков в факультативной форме заключается в виде индивидуального соглашения. До его заключения стороны оговаривают, какие риски будут под защитой перестраховщика, а также обсуждают финансовые вопросы (премия, компенсация, продление, издержки).

Такая сделка не пользуется большой популярностью на рынке из-за сложности расчетов: по каждому виду рисков отдельно требуется решение аналитика или актуария. Это несет дополнительные издержки для принимающей стороны, что влияет на увеличение премии за услугу.

Облигаторное

Альтернативой «выборочного» контракта между цедентом и цессионарием в перестраховании является облигаторный вид сделки, который также называют договорным соглашением. Облигаторное перестрахование представляет собой договор, при котором перестраховщик обязан принять все риски, предлагаемые страхователем. При этом передающая сторона не имеет права уклониться от передачи части ответственности, исключив риски из списка.

Это наиболее востребованная форма договора, так как:

  • дает возможность страховым организациям не заниматься длительным анализом каждого риска в частном порядке, а спрогнозировать общую картину;
  • позволяет перестраховать весь финансовый портфель цедента – за это перестраховая организация получает выгодную комиссию;
  • исключает возможность влиять на выбор риска той или иной стороны – это упрощает сделку и уравнивает права ее участников.

Пропорциональное

Пропорциональное перестрахование заключается, когда участники сделки определяют свои финансовые права в отношении премии, выплат и ответственности в установленных долях. Их еще называют квотами.

В каких случаях применяют такой вариант сделки:

  1. Страхователь – начинающий игрок на рынке. Чтобы снизить риск банкротства, фирма передает определенную долю по всем рискам более крупному страховщику.
  2. Финансовый портфель страховщика в настоящий момент не позволяет покрыть все риски в случае их реализации.
  3. Некоторые принятые под ответственность риски являются катастрофическими для фирмы.

Выделяют долевое пропорциональное перестрахование (квотное) и на базе эксцедента сумм. Особенности долевого соглашения:

  • в договоре прописываются квоты, или пропорции, каждого участника сделки;
  • на основании этих пропорций рассчитываются полномочия компаний;
  • передаче подлежат все риски (облигаторная форма).

Страхование по принципу эксцедента сумм позволяет передавать риски, страховые суммы по которым превышают установленный лимит (приоритет). Его размер устанавливается в процессе заключения соглашения. Так же оговаривается максимальная сумма выплат: она не может превышать размер линии – кратно увеличенного приоритета.

Перестрахования эксцедента сумм применяется чаще, так как прямым страховщикам выгоднее защищать значительные убытки, а не платить премию за передачу ответственности по всем договорам, в том числе с незначительными издержками.

Непропорциональное

Непропорциональная форма перестрахования используется в случаях, когда компании требуется защита от крупных убытков. Это актуальный вид сделки в авиастроении и эксплуатации летательных аппаратов, в том числе космической индустрии, машиностроении, судопроизводстве, крупном бизнесе. Суть непропорционального перестрахования:

  1. Сумма, взносы и компенсация не зависят от характера договора.
  2. В соглашении прописывается размер приоритета: планки, ниже которой компенсация не выплачивается.
  3. Максимальный размер возмещения также ограничен: эта сумма в перестраховании называется «лимитом».
  4. Выплата производится в случаях, когда размер убытка превышает приоритет. Компенсация находится в границе между размером приоритета и лимитом.
Предлагаем ознакомиться  Как правильно перевести сотрудника с временной работы на постоянную. Как оформить перевод сотрудника на другую работу. Виды переводов работника на другую работу

Выплата производится только сверх установленной границы – приоритета. Незначительные убытки цедент возмещает за свой счет. В непропорциональном перестраховании страховщик защищен от катастрофических потерь, так как в документах прописывается максимальный лимит выплат.

Различают перестрахование эксцедента убытка и убыточности. Что представляет собой первый вариант:

  1. Выплата производится в виде разницы между размером приоритета и лимитом. Границы устанавливает перестраховщик.
  2. Принимающая ответственность сторона согласовывает риски и отрасли, которые будет страховать.
  3. Если ущерб ниже абсолютного размера приоритета, расходы покрывает прямой страховщик.

Второй вид договора, эксцедент убыточности, подразумевает:

  1. Выплату сверх приоритета, но в пределах лимита убыточности.
  2. Размер убыточности рассчитывается, как разница между полученной премией и расходами за установленный промежуток времени (например, текущий календарный год).
  3. В документах прописывается, какая доля убытков покрывается самим страховщиков, а что обязан оплачивать цессионарий. То есть приоритет представляет собой установленный размер убытка. Например, 80% (100 млн. премий против 80 млн. выплат по договорам): все, что свыше этой суммы, покрывает перестраховщик.
  4. Лимит и приоритет также устанавливает принимающая риски сторона.

Страхование эксцедента убытка используется чаще. Иной вариант соглашения применяется реже из-за сложности финансовых расчетов.

В страховом деле не всегда форма перестрахования может устраивать на 100% обе стороны. Поэтому компании могут заключить сделку, используя смешанный тип договора. Иные формы перестрахования представляют собой:

  1. Факультативно-облигаторный вариант. При такой форме соглашения цедент и цессионарий могут заключить сделку, включив часть рисков, которые предлагает страхователь. Здесь приоритет у передающей стороны: по умолчанию перестраховщик принимает предложенные условия, так как частично сделка носит облигаторный (обязательный) характер. Для перестраховщика есть высокий риск защищать интересы с большой вероятностью наступления страхового случая, при этом размер комиссии вряд ли будет покрывать финансовые амбиции фирмы. Поэтому такой вид сделки считается приоритетным для цедента, но не цессионария.
  2. Облигаторно-факультативный тип договора предусматривает цессионарию возможность отказаться от обязательств, предлагаемых цедентом. Если компанию не устраивает, какие риски прописаны в условиях, договор заключен не будет. Страхователь при этом не имеет права предъявить претензии страховщику, так как частично сделка основана на принципах факультативного соглашения. Этот вариант – выбор перестраховщиков, которые не могут покрывать весь финансовый портфель цедента, но готовы взять обязательства по отдельным крупным рискам.

Форму соглашения компании согласовывают до момента подписания документов. Нельзя изменить условия, то есть сменить тип сделки, после того, как бумаги подписаны и переданы участникам.

Оформление перестрахования

Договор перестрахования заключается только в письменной форме. Он вступает в силу сразу после подписания, если иное не прописано в документе.

Соглашение всегда является срочным. Чаще всего оно заключается сроком на 1 год, но могут быть и более длительные сделки. По истечении указанного периода продление страховой защиты интересов цедента оговаривается индивидуально.

Ответственность по сделке прописывается в условиях. Это один из важных аспектов соглашения. Согласно ст. 967 ГК РФ, ответственность по рискам, принятым в рамках договора, несет цессионарий. Цедент, в случае с облигаторным видом сделки, несет ответственность за включение в список всех, без исключения, рисков, по которым осуществляется страхование.

введение

Для страховой компании, как 
и для любого другого хозяйствующего
субъекта, характерны разнообразные 
риски: политические, природно-естественные,
коммерческие и др. Особенным риском,
возникающим при  проведении страховой 
деятельности, является риск страховщика как наличие вероятности невыполнения
обязательств по договору страхования
и невыплаты сумм страхового возмещения
и обеспечения к оговоренному сроку или
наступлению страхового случая.

Оценка
риска, выравнивание, распределение и
разделение риска, создание фонда превентивных
мероприятий составляют арсенал технических
приемов снижения риска страховщика. Основные
методы управления риском страховщика
включают создание страховых и перестраховочных
пулов, сострахование, перестрахование.

что такое перестрахование

Перестрахование — система экономических
страховых отношений между страховыми
организациями по поводу заключенных
со страхователями договоров страхования.
В соответствии с договором перестрахования страховщик,
принимая на страхование риски, часть
ответственности по ним передаёт на согласованных
условиях другим страховщикам (перестраховщикам)
с целью создания по возможности сбалансированного страхового портфеля, обеспечения
финансовой устойчивости и рентабельности
страховых операций.

Предлагаем ознакомиться  Отработка после подачи заявления на увольнение

Перестрахование происходит
не только на уровне национальной экономики,
оно давно стало международным видом страховой
деятельности. В этой связи углубление
специализации в страховом деле привело
к формированию особой группы страховых
компаний — перестраховщиков, специализирующихся
на операциях перестрахования.

1) риск случайных убытков:

  • неравномерные колебания в размере страховых
    выплат;
  • неравномерное поступление заявлений
    о страховых выплатах от страхователей
    в течение страхового года;
  • природные катастрофы и несчастные случаи,
    причиняющие чрезвычайно большой ущерб,
    когда страховщик вынужден оплатить обязательства
    по страховым выплатам по большому числу
    договоров страхования в результате одного
    страхового случая (кумуляция убытков);

2) риск изменений:

  • колебания валютных курсов и инфляция,
    способные  вызвать рост цен и заработной
    платы и в результате рост величины страховых
    выплат, риск которых был первоначально
    принят на страхование (особенно в страховании
    ответственности и медицинском страховании);
  • технологическое развитие, которое может
    привести к тому, что первоначально принятые
    на страхование риски не будут соответствовать
    новым опасностям, равно как и согласованные
    ставки страховой премии;

3) риск ошибок —
неверные предположения, сделанные при
расчете ставки премии (например, ошибочное
толкование статистических данных).

Существует большое количество
разнообразных форм и методов 
перестрахования. По форме способа передачи
риска различают факультативное и облигаторное
перестрахование.

Целью контрольной работы
будет  рассмотрение факультативного
перестрахования.

Задачи:

  • рассмотреть
    сущность факультативного перестрахования;
  • выявить
    положительные и отрицательные стороны.

Запрет на перестрахование

Согласно ст. 13 закона от 27.11.1992 №4015-1, в России запрещено страховать:

  1. Интересы страховщика в отношении договора на дожитие до возраста или срока. Ограничение относится к сфере личного страхования – полис защиты жизни.
  2. Риски по имущественному страхованию, если у перестраховой организации есть разрешение на продажу полисов по страхованию жизни.

При нарушении этих условий заключенные договоры будут аннулированы. Компаниям грозят санкции от регулятора – ЦБ РФ, вплоть до лишения лицензии.

2. Договор факультативного
перестрахования 

При заключении торговых сделок
обычно стремятся заранее выяснить
содержание прав и обязанностей сторон
и только, потом определить условия 
договора. Из всех видов перестрахования 
для этих целей лучше всего 
подходит факультативное. Данный договор
касается одного риска в одной сделке.
Только оно дает перестраховщику возможность
получить точное представление о предложенном
ему отдельном риске, прежде чем принять
на себя обязанности по договору перестрахования.

Договор факультативного 
перестрахования представляет собой индивидуальную
сделку, касающуюся одного риска. Данный
договор предоставляет полную свободу
участвующим в нем сторонам: цеденту2
— в решении вопроса, сколько следует оставить
на собственном риске (собственное удержание),
перестраховщику — в решении вопросов
принятия риска в том или ином объеме.

С учетом предоставленной 
свободы принятия решений при 
заключении каждого договора перестрахования 
перестраховочные платежи взимаются 
индивидуально, независимо от суммы 
страховых платежей, полученных цедентом.

Обычно размер платежей за
предоставленные гарантии в порядке 
факультативного перестрахования предоставляется
исходя из ситуации на перестраховочном
рынке.

Например, если предоставленный 
в перестрахование риск оценивается 
выше средней степени риска или 
когда спрос на данный тип риска 
на перестраховочном рынке является незначительным,
то предложенный перестраховщиком уровень
перестраховочных платежей, безусловно,
будет выше, чем уровень первичных страховых
платежей, полученных цедентом при заключении
первоначального договора страхования.

Напротив, уровень перестраховочных
платежей может быть ниже уровня первичных 
страховых платежей, если предлагаемый
риск относится к группе рисков,
охотно принимаемых на перестраховочном
рынке, т. е. пользующихся большим спросом.

Предлагаем ознакомиться  Когда составляется акт приема передачи квартиры

Из этого примера следует,
что принципы определения перестраховочных
платежей часто совершенно иные, чем принципы,
используемые при исчислении первоначальных
страховых платежей.

Комиссионные, которые удерживает
перестрахователь в свою пользу, передавая
риск в перестрахование, могут составлять
до 40% брутто-премии. Они предназначены
на покрытие расходов по аквизиции страхования
и его оформлению.

При факультативном перестраховании 
перестрахователь предлагает перестраховщику
каждый конкретный риск отдельно. Это
предложение оформляется в форме перестраховочного
слипа. Перестраховочный слип представляет
собой приложение к основному договору
об общих условиях факультативного перестрахования
и содержит наиболее важную информацию
о риске.

Перестраховщик, в свою очередь,
может либо отказаться, либо акцептовать
данный риск полностью или частично. Риск,
переданный в факультативное перестрахование,
считается перестрахованным с момента
акцепта3
перестраховщиком. Этот вид перестрахования
для страховщика очень трудоемок, так
как требует больших временных затрат.

Договор факультативного 
перестрахования вступает в силу с
момента подписания акцепта слипа4,
если стороны не договорились об ином.
Существенные изменения условий договора
прямого страхования (например, касающиеся
страховой суммы, ставки премии, перечень
застрахованных опасностей) в период его
действия являются обязательными для
перестраховщика только в том случае,
если он дал на то свое согласие.

Действие договора факультативного 
перестрахования прекращается автоматически
по истечении установленного срока, если
стороны не договорились об ином. За определенный
период до возобновления, прямой страховщик,
как правило, предлагает перестраховщику
продлить действие договора и сообщает
ему об изменениях в условиях договора
прямого страхования и о статистике прохождения
договора. Перестраховщик может отказаться
от пролонгации договора.

При факультативном перестраховании 
задача перестраховщика не ограничивается
расширением финансовых возможностей
прямого страховщика, а в ряде случаев
включает в себя помощь при оценке риска
и определении условий договора страхования,
мер по предотвращению ущерба. Нередко
они осуществляют совместную инспекцию
риска по месту расположения объекта страхования.

Дальнейшее перестрахование

Передача ответственности третьему страховщику является законной (ст. 967 ГК РФ). В страховом деле процесс называется ретроцессией. Это распространенное явление в случаях, когда страхуются риски мелких компаний, цессионариями которых являются не самые влиятельные страховщики.

Чтобы оградить себя от возможных катастрофических убытков, цессионарии защищают и свои интересы, но уже у более крупного страховщика. Цепочка ретроцессии может достигать 20 и более участников сделки: до тех пор, пока портфель последней организации не будет защищен на 100%.

Перспективы перестрахования 2020 года

Рынок перестрахования в РФ развивается. Но нельзя утверждать, что российские страховые компании активно занимаются защитой интересов друг друга. В РФ всего 4 страховщика, специализирующихся исключительно в данной отрасли. Большую долю рынка занимают обычные страховые организации («Ингосстрах», «СОГАЗ»), которые выполняют функции цессионариев. Среди основных направлений развития рынка в 2020 году выделяют:

  1. Перспективу расширения списка перестраховщиков, которые занимаются исключительно этой отраслью, а также увеличение общего числа цессионариев.
  2. Снижение санкций ЦБ РФ за нарушение условий договора. Актуально для начинающих перестраховых компаний, которые хотят укрепиться в бизнесе без серьезных финансовых потерь.
  3. Увеличение количества сделок в факультативной сфере. Это перспектива для крупных участников рынка, защищающих интересы по масштабным финансовым проектам.

Выводы

Перестрахование – это передача интересов от одного страховщика к другому. Что важно знать о перестраховании в РФ:

  • Различают факультативную и облигаторную форму. В первом случае риски передаются выборочно, а во втором – в 100% объеме.
  • Соглашение может заключаться в виде пропорционального или непропорционального распределения долей между сторонами.
  • После подписания договора цессионарий несет ответственность по всем принятым рискам. Цедент обязан уведомлять о финансовых изменениях в рамках соглашения.

Возможно, вам будет интересно прочитать нашу статью об облигаторном перестраховании. Информация доступна по этой ссылке.


Свежие комментарии
    Рубрики
    Adblock detector